Seria bo per als ciutadans si els governs locals els pagaven per mantenir la seva residència dins d'una ciutat, però això no passarà.
Una llar que arribi a una ciutat no tindrà un impacte notable en l'economia de la ciutat. Centenars arribaran a una ciutat.
Les ciutats solen ocupar els seus directors de desenvolupament econòmic amb polítiques d'elaboració que permetin a ciutats i empreses introduir acords mútuament beneficiosos sobre incentius fiscals. Les ciutats adopten aquestes polítiques perquè no hagin de tornar al tauler de dibuix cada vegada que una empresa vulgui arribar a la ciutat o ampliar-se. Tenir polítiques d'incentius fiscals permet que una ciutat es mantingui al dia amb empreses, rendeix comptes als ciutadans i mitigue l'aspecte del cronisme. Les polítiques permeten que les ciutats s'adhereixin al que ja han determinat en el seu millor interès, mentre que atrauen nous negocis i mantenen els existents.
Aprofitant beneficis econòmics
Quan les empreses poden augmentar l'economia local, utilitzen això com a palanquejament. Fins i tot juguen les ciutats unes de les altres com si una persona planifiqui comprar un cotxe jugarà dos concessionaris l'un de l'altre.
Quan una ciutat ofereix cinc anys de reducció d' impostos , un negoci anirà a altres ciutats que busquen deu anys.
Les empreses intenten que les ciutats ofereixin més del que proporcionen les seves polítiques. Els líders de la ciutat han de ponderar els avantatges i els inconvenients de mantenir la política versus oferir més per un tracte realment bo.
Quan s'afegeix al llarg del temps, proporcionar incentius fiscals és dolent per als contribuents, però en situacions individuals, les ciutats competiran entre si.
Quan les ciutats estan ubicades en diferents estats, els funcionaris estatals poden donar una mà a l'hora d'atraure un negoci. Mentre les ciutats estiguin disposades a jugar, les empreses continuaran buscant incentius fiscals per a les activitats que probablement faran sense cap ajut del govern local.
Mentre que els incentius fiscals són una raó important perquè els negocis opten per ubicar una ciutat en una altra, les empreses també consideren factors no financers en les seves decisions. El clima polític, els preus de l'habitatge, l'educació, els parcs i les arts són altres aportacions al procés de presa de decisions.
Analitzant els costos i beneficis
Quan es consideren els incentius fiscals, el personal de la ciutat projecta el que la ciutat pot guanyar per l'empresa que ve, s'allarga o s'expandeix. Aquests beneficis són principalment els ingressos per impostos sobre la propietat i altres ingressos fiscals associats amb empleats afegits que s'espera que es traslladin a la ciutat o que es contractin des de la població existent de la ciutat.
Si un negoci nou compra un territori i construeix una fàbrica, l'empresa augmenta la base imposable de la propietat de la ciutat. La fàbrica afegeix valor a la terra que no és vacant. El negoci pot proposar a la ciutat que li permeti pagar un impost reduït de l'impost sobre la propietat immobiliària durant els primers anys, la fàbrica està oberta.
Això ajuda al negoci a reduir la seva responsabilitat fiscal, mentre que altres costos d'explotació són excessivament elevats.
Mantenint-se amb l'exemple de fàbrica, diguem que la fàbrica espera contractar a 1.000 persones, de les quals 900 s'espera que siguin persones que es traslladin a la ciutat a causa dels llocs de treball de fàbrica. La ciutat experimentarà un augment dels valors de propietat a causa de tots els nous compradors d'habitatge. També rebrà més impostos sobre les vendes i els ingressos de les tarifes dels usuaris perquè aquestes persones es traslladen a la ciutat.
Aquests beneficis es consideren juntament amb els costos que tindrà la ciutat a causa de l'activitat empresarial. Aquests costos inclouen ampliacions d'infraestructures i empleats de la ciutat addicionals necessaris per servir al creixement de la població. Els costos d'infraestructura poden incloure l'ampliació dels carrers, instal·lar més enllumenat públic, estendre línies de clavegueram i construir noves estacions de bombers i policia.
Els empleats de la ciutat addicionals podrien incloure més agents de policia , bombers i empleats necessaris per donar suport a una organització més gran, com ara comptadors i assistents administratius.
Fer el tracte
Les ciutats intenten adherir-se a les seves polítiques de desenvolupament econòmic, ja que aquestes polítiques s'han estudiat a fons mitjançant l'anàlisi econòmica, les opinions legals i el clima polític local. Les ciutats corren el risc de cometre errors quan s'allunyen del que han planejat amb cura.
Si una ciutat creu que un paquet d'incentius fiscals és un bon negoci i que altres ciutats poden atraure el negoci, probablement la ciutat farà el tracte encara que hagi de desviar-se de la política. L'objectiu de la ciutat és trencar, almenys, almenys. Els funcionaris de la ciutat volen que els ingressos esperats superin els costos dels ingressos fiscals i els costos operatius afegits.
El director de desenvolupament econòmic de la ciutat sol ser el principal negociador de la ciutat en ofertes d'incentius fiscals. Quan el director del desenvolupament econòmic creu que, si es desprèn de la política, pot ser prudent, el director recull l'aportació d'altres funcionaris locals i interessos comercials com a taules de desenvolupament econòmic local, funcionaris escolars i cambres de comerç. Quan es segueix la política, l'entrada addicional no és realment necessària. El cap de la ciutat aprova qualsevol acord abans de ser presentat a l' ajuntament per a la seva aprovació definitiva.