Un HSA pot proporcionar beneficis únics quan s'estalvia despeses mèdiques
Si hi ha alguna d'aquestes opcions disponibles, és important comprendre com es compara un HSA vs. HRA.
Conceptes bàsics del compte d'estalvi de salut
Com el seu nom indica, un HSA és un compte d'estalvis que s'utilitza específicament per a la cura de la salut. Aquests comptes estan associats amb plans d'assegurança mèdica deduïbles elevats, que el vostre empresari pot oferir. També podeu optar per inscriure's en un pla de deduïble alt amb un HSA si sou autònom.
Es pot utilitzar un HSA per pagar una àmplia gamma de despeses mèdiques, com ara:
- Visites mèdiques
- Atenció preventiva
- Serveis especialitzats
- Teràpia física
- Programes de tractament de drogues i alcohol
- Programes de pèrdua de pes
- Trasplantaments d'òrgans
- Proves de laboratori
- Equipament i subministraments mèdics
- Serveis hospitalaris
- Serveis dentals
- Serveis de visió
- Medicaments amb recepta
- Medicaments sense recepta
El Servei de renda interna limita el grau d'utilització dels fons HSA. Per exemple, no podeu utilitzar els diners a la vostra HSA per pagar coses com ara serveis de blanqueig de dents, vitamines, trasplantament de cabells, equips d'exercicis o membres de gimnàstica.
L'ús dels fons HSA és relativament senzill. La vostra companyia d'assegurances us pot proporcionar una targeta de dèbit vinculada al vostre compte d'estalvis. A continuació, feu lliscar la targeta per pagar els costos mèdics elegibles i el proveïdor de HSA us proporcionarà una declaració d'impostos al final de l'any, mostrant la vostra despesa total i les contribucions anuals.
Pel 2018, podeu contribuir amb $ 3,450 a un HSA si té una cobertura única. El límit augmenta a 6.900 dòlars si teniu cobertura familiar. Els empleadors poden fer contribucions coincidents a un HSA en nom vostre. Les contribucions totals d'empleats i empleadors no poden excedir el límit de cotització anual.
Com funciona un Arranjament de reemborsament sanitari
Un acord de reemborsament de salut es diferencia d'un HRA de diverses maneres clau. En primer lloc, no és un compte d'estalvi per se, ni és una assegurança mèdica. No feu cap contribució al compte; En canvi, el vostre empresari fa contribucions per a vostè.
Els empresaris poden establir un HRA per a qualsevol empleat menor de 65 anys. També tenen control sobre com podeu gastar els diners del vostre compte. Per exemple, si les despeses mèdiques que l'assegurança no paga, podeu tocar el vostre HRA per pagar i, a continuació, cobrir la diferència restant. D'altra banda, el vostre empresari pot configurar el vostre pla perquè cobreixi una quantitat específica que no estigui coberta per l'assegurança; llavors, la teva HRA paga la resta.
Pel que fa als límits de cotització, aquests varien en funció del tipus d'HRA que l'empresari ha establert. Un HRA integrat que està vinculat a un pla de salut grupal de gran deduïble, per exemple, no té un límit d'aportació anual.
Un petit empleat qualificat HRA (QSEHRA), dissenyat per a empreses amb 50 o menys treballadors, té un límit de cotització de 5.050 dòlars per a la cobertura individual i 10.250 dòlars per a la cobertura familiar el 2018.
De manera similar a les HSA, els diners continguts en un HRA només es poden utilitzar per a despeses mèdiques qualificades. En general, inclou les despeses cobertes pel vostre pla d'assegurança mèdica, com ara visites mèdiques, serveis hospitalaris i medicaments receptats. El vostre empresari té l'opció d'ampliar l'abast de la cobertura per incloure tota la gamma de despeses que siguin aptes per HSA, però això no és obligatori.
Beneficis de HSAs vs HRAs
Una HSA i l'HRA poden semblar igualment avantatjoses, però els HSA donen alguns beneficis importants que els HRA no fan.
En primer lloc, les contribucions que feu són deduïbles d'impostos. Les deduccions redueixen la base imposable de l'exercici, cosa que podria provocar una menor factura d'impostos o un reemborsament més gran.
Les contribucions de HRA són deduïbles, però només per al vostre empresari; No obtens cap pausa fiscal per tenir un d'aquests comptes.
A continuació, no cal que feu servir els vostres fons HSA fins que els necessiteu. Els diners que contribueu passen d'un any a un altre i fins que el retireu, segueix guanyant interès. Amb un HRA, el vostre empresari decideix si us permet fer aportacions de més d'un any a un altre. Si aquesta no és una opció, el vostre diners HRA es converteix bàsicament en ús-ho-o-perdre-lo.
La manera com podeu utilitzar fons en un HSA vs. HRA també és diferent. Si el vostre empresari no opta per superar les despeses cobertes pel vostre pla d'assistència sanitària, és possible que pagui més despeses mèdiques per les despeses mèdiques que un HSA podria cobrir.
Finalment, i potser el més important, un HSA pot fer doble servei com a eina de planificació de jubilació. Normalment, les retirades d'un HSA per a qualsevol altra cosa que no sigui l'assistència sanitària estarien subjectes a una multa d'impostos del 20% i l'impost sobre la renda ordinària. Si us quedeu saludable i continueu acumulant diners al vostre compte durant els vostres anys de treball, podeu retirar diners de la vostra HSA als 65 anys o més amb qualsevol propòsit, sense incórrer en la pena de 20%. Encara hauríeu d'aplicar un impost sobre la renda ordinària en la vostra retirada, però això pot ser una forma útil de complementar els beneficis de la Seguretat Social o els ingressos de jubilació d'un compte de jubilació individualitzat de 401 (k) o individual.
La contribució a un HSA, fins i tot si no supera el seu pla cada any, podria ser útil per crear una font d'estalvi addicional per a la jubilació. Si, tanmateix, només teniu un HRA disponible, és important comprendre exactament com podeu utilitzar-lo per assegurar-vos de treure el màxim partit.