Comprensió de la relació entre beneficis voluntaris i HSA
Amb l'augment dels plans de cura de salut deduïbles a través dels Estats Units, els comptes d'estalvi de salut (HSA) són una opció útil i econòmica de beneficis que molts empleadors ofereixen. Els empleats tenen l'oportunitat de deixar de banda els guanys abans d'impostos en un compte que poden utilitzar per a una àmplia gamma de necessitats mèdiques, incloent alguns serveis de benestar alternatius com la teràpia de massatge, l'atenció quiropràctica i el suport nutricional.
A partir de 2017, SHRM informa que el Servei d'Ingressos Interns ha elevat els límits que els individus poden deixar a un costat en els seus HSA (per $ 50), cosa que el converteix en un benefici encara més atractiu per als empleats.
L'ús de comptes d'estalvi sanitari als Estats Units
L'Institut de Recerca de Beneficis dels empleats informa que "a partir del 31 de desembre de 2016, hi ha uns 5,5 milions de comptes HSA amb un total d'actius valorats en 11.400 milions de dòlars". L'estudi també mostrava que la majoria dels titulars de comptes d'HSA tendeixen a utilitzar els seus comptes per cobrir les despeses en efectiu , incloent deduïbles, coassegurances, co-pagaments i costos de medicaments amb recepta. Uns altres els utilitzen com a comptes corrents per pagar serveis de benestar o planificar grans despeses mèdiques, tot i la possibilitat d'invertir aquests fons en altres oportunitats d'estalvi fiscal. El 2016, l'EBRI informa que el 63% dels usuaris del pla HSA van retirar fons per a diverses despeses.
Els beneficis voluntaris poden proporcionar assistència per controlar els costos de salut
Altres opcions que els empresaris poden oferir als empleats són l'ús de beneficis voluntaris que proporcionen una capa addicional de protecció als empleats.
Aquests plans d'autofinançament dels empleats del 100 per cent poden ajudar a reduir el cost de les primes d'assegurança mèdica estàndard quan els empleats fan ús de plans voluntaris. No obstant això, es troben en quantitats de beneficis fixos, el que redueix els seus costos dràsticament en altres tipus d'assegurances.
Exemples dels tipus més comuns de beneficis voluntaris són:
- Plans d'indemnització hospitalària
- Assegurança d'accidents
- Càncer i assegurança de malaltia crítica
- Assegurança de vida suplementària
- Assegurança dental
- Beneficis de visió de descompte
- Assegurança de discapacitat a curt i llarg termini
- Assegurança de robatori d'identitat
- Assegurança de mascotes
- Repagament de préstecs per a estudiants
Tendències de beneficis voluntaris als EUA
Segons l'Enquesta de beneficis i serveis voluntaris de 2016 Towers Watson, "el 92 per cent dels empresaris nord-americans creu que els beneficis voluntaris i els serveis seran importants per a la seva proposta de valor dels empleats durant els pròxims tres o cinc anys". El 2015, aquest percentatge va ser del 73 per cent. Per al 2018, molts dels avantatges voluntaris esmentats seran prop de l'oferta del 80% a la majoria de les organitzacions.
On són els augments dels beneficis voluntaris provinents?
El nombre creixent d'empleats que requereixen beneficis voluntaris provenen de generacions més joves que exigeixen més control sobre els seus dòlars sanitaris. Molts volen plans personalitzats d'atenció mèdica que satisfacin les necessitats úniques dels seus modes de vida, i es poden ajustar fàcilment cada any a mesura que canvien. Per exemple, un sol empleat pot voler una assegurança de mascotes. Després, aquest sol empleat es casa i requereix una assegurança addicional per a un cònjuge que no té prou de la seva empresa.
Al mateix temps, moltes persones no estan ajornant els diners per a emergències com ho van fer altres generacions. Una enquesta de Bankread de 1,013 adults va indicar que el 57 per cent dels nord-americans no tenen prou diners a la seva disposició per cobrir fins i tot una despesa inesperada de 500 dòlars. Les despeses més grans a les persones són les reparacions de cotxes i habitatges, i els costos mèdics. Tot i que l'economia s'ha recuperat lentament, els guanys no s'han mantingut al marge de la vida des de finals dels 90. Per tant, l'augment tant en HSA com en programes de beneficis voluntaris ha donat als consumidors més recursos per pagar les despeses mèdiques.
Podrien els beneficis voluntaris realment treure's de les comptes d'estalvi de salut?
És important tenir en compte que l'assistència sanitària no pot ni hauria de ser un enfocament únic. En el cas dels comptes d'estalvi de salut i els beneficis voluntaris, els empleats tenen la decisió de participar o no.
També poden decidir quina part dels seus guanys abans d'impostos volen contribuir a aquests plans. Alguns poden decidir contribuir amb les quantitats màximes a les HSA per finançar una futura necessitat d'atenció mèdica (com la cirurgia costosa o l'embaràs), mentre que d'altres poden contribuir amb el mínim per pagar únicament medicaments i cura preventiva.
Els plans de beneficis voluntaris poden ser una forma més rendible per a alguns empleats de planificar les necessitats mèdiques. Es pot trobar amb una malaltia greu que els situa freqüentment a l'hospital i, per tant, un pla d'indemnització hospitalària que els paga tant per estada pot ser més raonable donades aquestes circumstàncies. Un empleat que està sotmès a tractament de quimioteràpia pot triar anar amb un pla de malaltia crític que proporcioni un suport financer molt necessari per a costos inesperats que d'alguna manera poden esgotar un compte HSA en qüestió de setmanes.
HSA vs. Assegurança voluntària
La diferència entre HSA i plans de beneficis voluntaris es mostra millor en la manera com s'utilitzen.
Els comptes d'estalvi de salut són dòlars abans de l'impost que tenen un límit màxim de cada any. Són 100% autofinançats pels empleats que determinen que un percentatge dels seus guanys es destinarà a aquest compte especial cada període de pagament. Els fons d'HSA s'acumulen, però no guanyen cap interès. Els fons estan disponibles a través d'una targeta de dèbit que es pagarà directament als proveïdors o mitjançant l'enviament de reclamacions aprovades per al reembossament en un compte bancari. Quan un empleat utilitza els fons per pagar un servei mèdic o producte aprovat, és a la seva discreció quan fer-ho. Alguns empleats simplement abandonen els fons i els utilitzen com a refugi fiscal.
Els beneficis voluntaris són una opció "utilitzar o perdre", igual que altres tipus de programes de beneficis d'empleats. Cada mes, els empleats paguen una petita prima a través de la deducció de la nòmina per participar en els plans voluntaris de la seva elecció. Són 100 per cent d'autofinançament, però (a diferència de les HSA) les primes del pla no s'acumulen amb el pas del temps. Els empleats han de decidir quan utilitzar-los, han d'incloure reclamacions aprovades i els diners se'ls paga directament (no proveïdors). Això passa per cada esdeveniment qualificat. A finals d'any, els beneficiaris tenen les reclamacions pagades, i poden acabar posant alguns d'aquests diners en un altre tipus de compte d'estalvis. Però encara han de pagar impostos.
Els tipus de plans de beneficis voluntaris que poden substituir els comptes d'estalvi de salut es determinen pel tipus de necessitats financeres i d'atenció que tenen els membres del pla individual. Per exemple, un empleat pot participar en una política d'accidents, un pla d'indemnització hospitalària i un pla de malaltia crítica. Aquest empleat pot experimentar un braç trencat, amb un viatge a la sala d'emergències i la cirurgia posterior que requereix una estada i teràpia en l'hospital. El pla d'accidents pot pagar a l'empleat $ 750 per l'os trencat, el pla d'indemnització hospitalària pot pagar $ 1,000 per dia per a l'estada hospitalària i el pla de malaltia crític pagarà $ 0. Si l'empleat té un HSA, ell o ella pot optar per utilitzar-lo per pagar els deduïbles addicionals incorreguts mitjançant l'ús del HDHP estàndard per medicació i teràpia.
L'ús de plans de beneficis voluntaris dóna als empleats una gran flexibilitat en la forma en què volen utilitzar els seus dòlars sanitaris, on reben atenció i negocien taxes més baixes. Es poden comprar en combinació amb altres beneficis de salut i es deixen caure quan ja no són útils per als empleats. Els plans voluntaris són molt econòmics a les taxes de grup, en comparació amb altres tipus de beneficis. També es poden adquirir per compte propi si un empleat està entre períodes d'inscripció o ha perdut la cobertura.
És important tenir en compte que algunes clíniques mèdiques només ofereixen opcions d'autoaparació, que poden proporcionar estalvis de costos per a la cura de salut preventiva i general. En aquest cas, un HSA o un pla d'assegurança voluntària pot oferir un millor tracte als empleats en funció de les seves necessitats. Això, naturalment, depèn del tipus d'assistència i del procés d'aprovació.
Els beneficis voluntaris també poden ser un substitut adequat per als empleats que estan començant amb una nova carrera. És probable que no siguin suficients per pagar més que l'HDHP de menor nivell que ofereix el seu empresari i no han tingut temps de guanyar molts diners en un fons HSA o en un compte d'estalvi d'emergència. En aquest cas, un pla de beneficis voluntaris pot proporcionar una xarxa de seguretat fins que pugui estalviar més en un HSA o oferir un pla d'assegurança de salut més reduït amb un empresari.
Per què els empleats trien un sobre l'altre
Quan els ocupadors ofereixen beneficis voluntaris com assegurança dental, atenció de visió, assegurança d'animals domèstics i altres opcions que no s'inclouen en els programes tradicionals d'assegurança de salut, es consideren una bonificació per als empleats. Generalment no consideren això com a substitut de l'atenció sanitària. Poden optar per no utilitzar una HSA per diversos motius, incloent-hi ser saludables i no necessitar molta cura. Poden tenir altres pressupostos com el deute dels préstecs estudiantils i els costos de la llar que els impedeixen estalviar diners en un HSA. O potser no haguessin estat educats en l'excel·lent cobrament fiscal que ofereix un HSA.
És dubtós que els plans d'assegurança voluntària ocupin el lloc dels comptes d'estalvi de salut, per raons anteriors. Els beneficis voluntaris no funcionen contra les HSA. Quan s'utilitzen en combinació amb altres opcions d'assegurança de salut i comptes d'estalvi de salut, això és quan els empleats intel·ligents tenen el millor èxit.
En comprendre com i quan s'utilitzen els plans de beneficis voluntaris, quan s'utilitzen les HSA i quan s'utilitza l'assegurança mèdica tradicional es redueix a l'educació i la consciència de cada tipus de beneficis del pla. No hi ha un 100 per cent de manera correcta d'utilitzar els beneficis per a la salut, però hi ha moltes maneres d'estalviar diners en l'atenció mèdica i mantenir-se bé. Els empleats han d'intentar aprendre tot el possible sobre totes aquestes opcions abans de fer una selecció.